Финансы » Развитие личного страхования в России » Проблемы развития страхования жизни

Проблемы развития страхования жизни

Страница 1

Развитие страхования жизни чрезвычайно актуально для современной России, однако этот процесс тормозится наличием многих ограничительных факторов.

Во-первых, страхование жизни по своему смыслу является долгосрочным видом страхования, действие полисов распространяется на 10-20 и более лет. В условиях политической и экономической нестабильности, высокой инфляции долгосрочные вложения не представляют интереса для населения.

Во-вторых, долгосрочное страхование жизни предъявляет серьезные требования к финансовому состоянию и устойчивости страховых организаций, поскольку в его основе лежит процесс капитализации страховых премий.

В-третьих, страхование жизни во всех странах рассчитано, в основном, на средние слои населения, имеющие определенное превышение доходов над расходами, часть которого она хотела бы сохранить для наследников или инвестировать для получения дополнительного дохода. В настоящее время в России отсутствует такая широкая социальная база для страхования жизни.

В-четвертых, сберегательно-накопительная функции страхования жизни может быть реализована только при наличии развитого рынка инвестиций. В России такой рынок находится в стадии формирования.

При этом большие перспективы, по сравнению с индивидуальным накопительным страхованием жизни, имеет коллективное добровольное страхование жизни.

Суть этого страхового продукта заключается в предоставлении работодателем страховой защиты родственникам работника на случай его смерти, а также он является финансовым инструментом накопления.

Для работника это означает, что у него появляется долгосрочный мотив к работе, в случае хорошей работы он получает своего рода «отложенный» бонус (т.е. по сути – увеличение дохода), причем зная, что получение бонуса зависит только от него и что на период «ожидания» он застрахован от смерти, несчастного случая или смертельно опасного заболевания. Таким образом, он получает защиту для себя и своих близких в непредвиденных обстоятельствах.

Что касается работодателя, то предоставление этого элемента социального пакета позволяет реализовать:

− отложенную программу мотивации с гарантированной доходностью, страховой защитой и льготным налогообложением;

− конкурентоспособность предложения трудоустройства;

− дополнительный рычаг управления персоналом (золотые наручники);

− сокращение косвенных затрат (взносы относятся на затраты, в размере, не превышающем 12% от ФОТ).

Предприятие, используя инструмент страхования, формирует премиальный фонд долгосрочного мотивационного инструмента. Эти деньги защищены гарантированной доходностью и увеличиваются за счет эффективного инвестирования. Деньги выплачиваются работникам, только если отработано определенное количество времени на предприятии, и возвращаются работодателю, если это условие не выполняется.

Необходимо помнить, что на затраты по налогу на прибыль в размере, не превышающем 12% от суммы расходов на оплату труда, можно относить именно сумму страховых взносов по страхованию жизни и пенсионному страхованию.

Для работника, программа добровольного пенсионного страхования означает, что в процессе работы он формирует у себя дополнительные гарантированные страховой компанией пожизненные пенсионные права на получение периодических (рентных) выплат. Для предприятия программа дополнительного пенсионного страхования не только выражение заботы о персонале, но и увеличение привлекательности предложения трудоустройства.

Следует отметить, что в страховании жизни особенно важно не просто предоставлять клиенту гарантию выплаты страховой суммы при наступлении страхового случая, но и экономически заинтересовать его в заключении такого договора.

Грамотная налоговая политика в отношении страховых операций может стать мощным рычагом увеличения спроса населения и юридических лиц на продукты страхования жизни. Вопрос о льготном налогообложении давно обсуждается в нашей стране, и некоторые положительные сдвиги в этом плане уже наметились. Льготы по налогообложению существуют для страховых выплат и, в определенной части, для страховых взносов, уплачиваемых работодателями при заключении коллективных договоров страхования жизни своих работников. Однако российским законодательством не предусмотрено пока никаких налоговых льгот и стимулов для граждан при заключении страховых договоров. В целях стимулирования спроса на страховые услуги по страхованию жизни необходимо, на наш взгляд, принять поправки в законодательство по уменьшению совокупного годового дохода граждан на сумму страховых взносов, уплачиваемых по договорам долгосрочного страхования жизни.

Для нормального функционирования страхового рынка настоятельно необходимы разработка и введение экономических нормативов, направленных на обеспечение финансовой устойчивости страхования.

Они должны четко устанавливать предельное соотношение между размером собственного капитала и суммой активов с учетом оценки риска; минимальное превышение активов над обязательствами (маржа платежеспособности); уровень страховых резервов; показатели ликвидности баланса; максимальную ответственность по отдельному риску.

Популярные материалы:

Страхование в России в первой половине XIX века
В первой половине XIX века в России происходило формирование системы государственного и частного страхования. В это время практиковалось страхование от пожаров, получившее наибольшее распространение, жизни и капиталов, а также ценностей при перевозках. Первая страховая организация создается государ ...

Онкольные ссуды
Банки могут открывать предприятиям специальные ссудные счета, в обеспечение которых принимаются векселя. Обычно номинальная сумма векселей превосходит величину открываемого кредита. Эти ссуды открываются без установления срока или до наступления срока погашения векселей. Эти кредиты оформляются как ...

Методы оценки кредитного риска
Можно выделить основные виды рисков, на управление которыми банку "Возрождение" необходимо обратить особое внимание при деятельности в сегменте розничного кредитования (рис. 6). Кредитный риск является одним из основных, который принимает на себя Банк в процессе осуществления своей деятел ...