Финансы » Современная банковская система России » Регулирование и надзор

Регулирование и надзор

Ключевым элементом макропруденциального анализа должно стать стресс-тестирование. В отечественной практике стресс-тестирования необходимо использовать сценарный анализ, анализ чувствительности портфеля активов банка к изменению факторов риска и расчет максимальных потерь. Стресс-тестирование методом сценарного анализа должно проводится на основе исторических и гипотетических стресс-сценариев, при этом надо использовать макроэкономические переменные, в том числе в квартальной динамике и на перспективу.

В свою очередь, Банк России должен проводить приемущественно агрегированные стресс-тесты в отношении групп кредитных организаций. В то же время должно проводиться макроуровневое стресс-тестирование (например, динамика цен на акции, увеличение процентной ставки). Результаты проведенных исследований необходимо включать в оценку финансовой стабильности.

Также важным компонентом в финансовом регулировании должны быть стандарты аудита внутренней транспарентности, который способствует достижению прозрачности, поскольку привносит систематический, упорядоченный подход к оценке и совершенствованию эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления, к анализу достоверности и полноты информации, соблюдению принятых внутренней политике и процедур.

При осуществлении мероприятий микроуровневого регулирования банковской деятельности важно учитывать принятые Базельским комитетом рекомендаций по внедрению комплайенс-функции. С международными нормами следует считаться, так как повышение регулятивной планки усилит конкуренцию среди кредитных учреждений.

Для совершенствования банковского надзора нужен как переход от экстенсивной модели к интенсивной (к риск-ориентированному надзору), так и улучшения взаимодействия между внешним и внутренним аудитом банков (внутренние институты кураторов). Принципиальное значение должно иметь описание ЦБ РФ методологии банковских рисков. В данную методологию необходимо включить подходы к оценке идентификации текущих рисков банка (относящихся к сделкам, рынкам, валютам и к контрагентам), чувствительности банков к рискам, т.е. различные сценарии наступления риска и проведение сценарного анализа (стресс-тестирования), развитие внутреннего аудита с целью оптимизации контрольно-ревизионной работы.

Трансформационные процессы банковской системы ориентированы на повышение спроса на финансовые услуги, что определяет темпы прироста ВВП, инвестиционную активность хозяйствующих субъектов, динамику реальных доходов населения и структуру их использования, уровень инфляции. И важную роль здесь играет развитие банковского надзора, цель которого - поддержание денежной и финансовой стабильности. Деятельность банков должна строиться на принципах пруденциализма, определяющих правила, нормы, стандарты и строгое их соблюдение.

Банковская система России является элементом мировой финансовой архитектуры, обеспечивающей прозрачность финансовых потоков и противодействие легализации доходов, полученных преступным путем. Проблема отмывания денег носит глобальный характер, поэтому требует глобальных стандартов и правил. К эффективным проблемам по борьбе с отмыванием денег относятся идентификационные процедуры, мониторинг и обучение персонала, аудиторские проверки, деятельность специальных подразделений.

Популярные материалы:

Метод комплексного финансового анализа на основе нечетких представлений
Полагается, что можно существенно усилить подход к анализу риска банкротства, объединяя учет количественных (финансовых) и качественных (индикаторных) показателей в анализе, причем рассматривая их не только в статике, но и в динамике. Однако имеющиеся методы не предоставляют аналитикам подобной воз ...

Законодательство выделяет два вида банковского перевода
кредитовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является плательщик; дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар. Наиболее используемым внутри Республики Беларусь является кредитовый перевод, который опосредуется платежными поручениями. Широкому ра ...

Объекты страхования
Вначале обратимся к анализу термина «объект». Современные информационно-аналитические ресурсы определяют объект как предмет или явление, на который направлена какая-либо деятельность (практическая либо познавательная) субъекта (лица). Следовательно, объект страхования должен существовать или возник ...