Финансы » Банковская гарантия и аккредитив в международной торговле » Использование аккредитива

Использование аккредитива

После того как покупатель открыл Аккредитив в пользу продавца, и продавец получил извещение об этом:

1.Продавец подготавливает и отгружает товар в соответствующий порт.

2.Продавец получает коносамент и другие документы, которые направляет в свой банк, сообщая о полном выполнении условий Аккредитива. Банк продавца проверяет документы, если они в порядке и Аккредитив является безвозвратным и подтверждаемым, банк продавца производит ему платеж.

3.Банк продавца направляет документы в банк покупателя, тот получает их, извещает об этом покупателя, если документы в порядке Банк покупателя производит оплату банку продавца.

4. Покупатель производит платеж в свой банк или его счет дебетируется и получает документы, которые обеспечивают держателю их право собственности на товар.

С введением в действие Указаний ЦБ РФ № 519-У от 22.03.99 г. предприятия-импортеры обязаны открывать депозит в размере рублевых средств, перечисляемых на покупку иностранной валюты для целей осуществления авансовых платежей по договору об импорте товаров в РФ. В то же время, согласно Указания ЦБ РФ №543-У от 14.04.99г. размер депозита может быть уменьшен на сумму, пропорциональную указанной в одном из следующих документов, связанных с исполнением импортного контракта:

Ø безотзывном аккредитиве, покрытом за счет плательщика;

Ø гарантии банка-нерезидента на возврат аванса;

Ø договоре страхования риска невозврата иностранной валюты, заключенном между импортером и страховой организацией, имеющей лицензию на страхование экспортных кредитов.

Безотзывный аккредитив позволяет импортеру избежать депонирования средств при покупке валюты[18], если она будет перечислена до таможенного оформления товара.

Аккредитив обычно используется в расчетах в следующих случаях:

Ø деловые партнеры установили новые, непроверенные деловые отношения,

Ø продавец не уверен в платежеспособности покупателя, а покупатель не уверен в способности продавца поставить товар,

Ø законодательством стран покупателя или продавца аккредитив предусматривается в качестве обязательной формы оплаты,

Ø объектом договора являются крупные проекты или товары, изготовленные по специальному заказу,

Ø в стране покупателя или продавца нестабильная экономическая или политическая ситуация.

Ø при отсутствии собственных средств на осуществление предыдущей оплаты за товар (возникает необходимость в кредитовании) и, соответственно, с целью снижения стоимости финансирования импортной операции (торговое финансирование).

В случае, если компания является покупателем в торговой сделке с использованием аккредитива в качестве вида расчета, дополнительно уменьшаются:

Ø риск производства, выполнения договора (продавец не желает или не в состоянии выполнить условия заключенного договора по техническим, финансовым или каким-либо другим причинам),

Ø риск неплатежеспособности дебитора (покупатель зачислил предоплату продавцу, а продавец не выполнил условия договора, не в состоянии или не желает возвращать предоплату покупателю),

Ø политический риск (политическая ситуация в стране продавца не позволяет выполнить условия заключенного договора),

Ø риск платежа, связанный с политической ситуацией в стране продавца (изменения в законодательстве не позволяют вернуть покупателю осуществленную предоплату).

В случае, если компания является продавцом в торговой сделке с использованием аккредитива в качестве вида расчета, дополнительно уменьшаются:

Ø риск производства, выполнения договора (покупатель аннулирует или единолично меняет заказ),

Ø риск неплатежеспособности дебитора (нежелание платить или неплатежеспособность покупателя),

Ø политический риск (политическая ситуация в стране покупателя не позволяет выполнить условия заключенного договора),

Ø риск платежа, связанный с политической ситуацией в стране покупателя (изменения в законодательстве не позволяют осуществить платеж в определенной валюте или в определенные государства).

В основном аккредитивная форма оплаты используется для снижения риска неоплаты или непоставки товара при выходе на новый рынок и при начале сотрудничества с незнакомым еще вам партнером

Популярные материалы:

Андеррайтинг: зарубежный опыт
Опыт фондовых рынков стран Европейского союза, где в синдикатах банков выделяются функциональные группы по покупке и группы по продаже ценных бумаг, нехарактерен для российского рынка, следует рассматривать каждого андеррайтера в синдикате как единую функциональную единицу с ответственностью за кон ...

Система гарантий сохранности и возврата вкладов клиентов
Теоретически любой банк постоянно подвергается риску платежеспособности по различным причинам. При таких обстоятельствах у банка возникают проблемы выполнения своих обязательств перед вкладчиками. Кроме того, каждый банк – это звено национальной банковской системы, банкротство одного из них может п ...

Факторы, определяющие величину страховой премии, использование франшизы
Существенно на размер страхового тарифа влияет территория страхования животного (регион, Россия, СНГ, весь мир), а также набор рисков, от которых можно застраховать животное. Страховая сумма устанавливается индивидуально при заключении договора. Во-первых, страховая сумма равна действительной стоим ...