Финансы » Банковская гарантия и аккредитив в международной торговле » Использование аккредитива

Использование аккредитива

После того как покупатель открыл Аккредитив в пользу продавца, и продавец получил извещение об этом:

1.Продавец подготавливает и отгружает товар в соответствующий порт.

2.Продавец получает коносамент и другие документы, которые направляет в свой банк, сообщая о полном выполнении условий Аккредитива. Банк продавца проверяет документы, если они в порядке и Аккредитив является безвозвратным и подтверждаемым, банк продавца производит ему платеж.

3.Банк продавца направляет документы в банк покупателя, тот получает их, извещает об этом покупателя, если документы в порядке Банк покупателя производит оплату банку продавца.

4. Покупатель производит платеж в свой банк или его счет дебетируется и получает документы, которые обеспечивают держателю их право собственности на товар.

С введением в действие Указаний ЦБ РФ № 519-У от 22.03.99 г. предприятия-импортеры обязаны открывать депозит в размере рублевых средств, перечисляемых на покупку иностранной валюты для целей осуществления авансовых платежей по договору об импорте товаров в РФ. В то же время, согласно Указания ЦБ РФ №543-У от 14.04.99г. размер депозита может быть уменьшен на сумму, пропорциональную указанной в одном из следующих документов, связанных с исполнением импортного контракта:

Ø безотзывном аккредитиве, покрытом за счет плательщика;

Ø гарантии банка-нерезидента на возврат аванса;

Ø договоре страхования риска невозврата иностранной валюты, заключенном между импортером и страховой организацией, имеющей лицензию на страхование экспортных кредитов.

Безотзывный аккредитив позволяет импортеру избежать депонирования средств при покупке валюты[18], если она будет перечислена до таможенного оформления товара.

Аккредитив обычно используется в расчетах в следующих случаях:

Ø деловые партнеры установили новые, непроверенные деловые отношения,

Ø продавец не уверен в платежеспособности покупателя, а покупатель не уверен в способности продавца поставить товар,

Ø законодательством стран покупателя или продавца аккредитив предусматривается в качестве обязательной формы оплаты,

Ø объектом договора являются крупные проекты или товары, изготовленные по специальному заказу,

Ø в стране покупателя или продавца нестабильная экономическая или политическая ситуация.

Ø при отсутствии собственных средств на осуществление предыдущей оплаты за товар (возникает необходимость в кредитовании) и, соответственно, с целью снижения стоимости финансирования импортной операции (торговое финансирование).

В случае, если компания является покупателем в торговой сделке с использованием аккредитива в качестве вида расчета, дополнительно уменьшаются:

Ø риск производства, выполнения договора (продавец не желает или не в состоянии выполнить условия заключенного договора по техническим, финансовым или каким-либо другим причинам),

Ø риск неплатежеспособности дебитора (покупатель зачислил предоплату продавцу, а продавец не выполнил условия договора, не в состоянии или не желает возвращать предоплату покупателю),

Ø политический риск (политическая ситуация в стране продавца не позволяет выполнить условия заключенного договора),

Ø риск платежа, связанный с политической ситуацией в стране продавца (изменения в законодательстве не позволяют вернуть покупателю осуществленную предоплату).

В случае, если компания является продавцом в торговой сделке с использованием аккредитива в качестве вида расчета, дополнительно уменьшаются:

Ø риск производства, выполнения договора (покупатель аннулирует или единолично меняет заказ),

Ø риск неплатежеспособности дебитора (нежелание платить или неплатежеспособность покупателя),

Ø политический риск (политическая ситуация в стране покупателя не позволяет выполнить условия заключенного договора),

Ø риск платежа, связанный с политической ситуацией в стране покупателя (изменения в законодательстве не позволяют осуществить платеж в определенной валюте или в определенные государства).

В основном аккредитивная форма оплаты используется для снижения риска неоплаты или непоставки товара при выходе на новый рынок и при начале сотрудничества с незнакомым еще вам партнером

Популярные материалы:

Открытие и закрытие счетов «Депо»
Счет «Депо» – объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, позволяющая вести учет ценных бумаг. [3, ст. 270] Коммерческие банки, выполняющие функции уполномоченного депозитария, осуществляют аналитический и синтетический депозитарный учет. В рамках аналитического учета ...

Анализ расчетно-кассового обслуживания предприятий
Отдел по работе с юридическим лицами является самостоятельной структурной единицей отделения банка, возглавляются начальником отдела и подчиняется управляющему. Отдел осуществляет по поручениям клиентов расчетные и кассовые операции, предусмотренные действующим законодательством и нормативными доку ...

Анализ страхового рынка Республики Беларусь
Страховой рынок Республики Беларусь начал свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской деятельности, когда в нашей стране впервые появились рыночные отношения, конкуренция и свобода выбора. Желание многих заработать на неразвитом рынке привело к созданию более 40 ...