Финансы » Организация, оформление и учет операций банков по покупке и продаже безналичной иностранной валюты » Открытая валютная позиция. Отчетность банков но конверсионным операциям

Открытая валютная позиция. Отчетность банков но конверсионным операциям

Страница 1

Информация о консолидированной валютной позиции по банковскому сектору, публикуемая на официальной web-странице Центрального банка РФ, составлена на основании отчетов об открытой валютной позиции банка, предоставленных лицензированными банками в соответствии с Регламентом по открытой валютной позиции банка, утвержденным Постановлением Административного совета Центрального банка РФ № 126 от 28.11.1997 г., с последующими изменениями и дополнениями.

Валютная позиция – остатки валютных активов и обязательств банка, которые создают риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении валютных курсов.

Валютная позиция считается открытой, если валютные активы в определенной иностранной валюте не равны валютным обязательствам в соответствующей валюте.

Величина открытой валютной позиции – это разница между суммой валютных активов в определенной иностранной валюте и суммой валютных обязательств в соответствующей валюте.

Открытая валютная позиция является длинной, если сумма валютных активов в определенной иностранной валюте превышает сумму валютных обязательств в соответствующей валюте.

Открытая валютная позиция является короткой, если сумма валютных обязательств в определенной иностранной валюте превышает сумму валютных активов в соответствующей валюте.

Отношение открытой валютной позиции - это выраженное в процентах отношение между величиной открытой валютной позиции (пересчитанной в рубли) и величиной совокупного нормативного капитала банка.

В целях уменьшения валютного риска банка Центрального банка РФ установил следующие лимиты отношения открытой валютной позиции:

a) отношение длинной открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно превышать "+10%";

b) отношение короткой открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно быть меньше "-10%";

c) сумма отношений длинных открытых валютных позиций по всем иностранным валютам не должна превышать "+20%";

d) сумма отношений коротких открытых валютных позиций по всем иностранным валютам не должна быть меньше "-20%";

Отношение между суммой балансовых валютных активов и суммой балансовых валютных обязательств не должно быть более "+25%" или менее "-25%".

Информация, ежемесячно публикуется на официальной web-странице Центрального банка РФ, содержит агрегированные данные о валютных активах и обязательствах лицензированных банков, величине открытой валютной позиции, совокупном нормативном капитале, отношении открытой валютной позиции.

Начиная с марта 2009 года, данные о валютных активах и обязательствах представлены следующим образом:

- валютные активы, которые включают:

- балансовые валютные активы:

- балансовые активы в иностранной валюте - наличная иностранная валюта;

- средства размещенные на счетах «Ностро», открытых за границей;

- средства лицензированных банков, размещенные за границей;

- кредиты овернайт и средства, размещенные овернайт;

- ценные бумаги; кредиты выданные в иностранной валюте, обязательные резервы в иностраннойвалюте, размещенные в НБМ, прочие балансовые активы в иностраннойвалюте;

- активы, привязанные к курсу иностранной валюты – привязанные предоставленные кредиты, прочие привязанные активы;

- условные активы в иностранной валюте (внебалансовые), - покупки по срочным сделкамв иностранной валюте и прочие условные активы в иностранной валюте;

- валютные обязательства, которые включают:

- балансовые валютные обязательства:

- балансовые обязательства банка в иностранной валюте - средства на счетах «Лоро» иностранных банков, срочные депозиты иностранных банков, срочные депозиты и депозиты до востребования клиентов в иностранной валюте, кредиты полученные в иностранной валюте и прочие балансовые обязательства;

- обязательства, привязанные к курсу иностранной валюты –привязанные полученные кредиты и прочие привязанные обязательства;

- условные обязательства в иностранной валюте (внебалансовые) - продажи по срочным сделкам, прочие условные обязательства в иностранной валюте.

Информация о валютных активах и обязательствах включает данные об остатках (эквивалент в рублях) валютных активов и обязательств на конец месяца, среднемесячных остатках за соответствующий период в абсолютном и удельном весе (в %).

Популярные материалы:

Общая информация об ОАО «РЖД»
Рассмотрим на примере ОАО «РЖД» процедуру выхода на IPO. Сначала рассмотрим саму компанию. ОАО «РЖД» было создано путем приватизации имущества федерального железнодорожного транспорта, осуществленной в соответствии с законодательством Российской Федерации о приватизации с учетом особенностей, устан ...

Оценка и анализ рисков использования информационных и телекоммуникационных систем в ОАО "Акибанк"
Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" (открытое акционерное общество) зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации 25 ноября 1993 года, лицензия № 2587. ОАО "АКИБАНК" включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов под номер ...

Современные концепции и стратегии управления формированием ресурсной базы в коммерческом банке
Управление банковскими ресурсами представляет собой деятельность, связанную с привлечением денежных средств вкладчиков и других кредиторов, определением величины и соответствующей структуры источников денежных средств в тесной увязке с их размещением. Управление ресурсами коммерческих банков можно ...