Финансы » Организация, оформление и учет операций банков по покупке и продаже безналичной иностранной валюты » Открытая валютная позиция. Отчетность банков но конверсионным операциям

Открытая валютная позиция. Отчетность банков но конверсионным операциям

Страница 1

Информация о консолидированной валютной позиции по банковскому сектору, публикуемая на официальной web-странице Центрального банка РФ, составлена на основании отчетов об открытой валютной позиции банка, предоставленных лицензированными банками в соответствии с Регламентом по открытой валютной позиции банка, утвержденным Постановлением Административного совета Центрального банка РФ № 126 от 28.11.1997 г., с последующими изменениями и дополнениями.

Валютная позиция – остатки валютных активов и обязательств банка, которые создают риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении валютных курсов.

Валютная позиция считается открытой, если валютные активы в определенной иностранной валюте не равны валютным обязательствам в соответствующей валюте.

Величина открытой валютной позиции – это разница между суммой валютных активов в определенной иностранной валюте и суммой валютных обязательств в соответствующей валюте.

Открытая валютная позиция является длинной, если сумма валютных активов в определенной иностранной валюте превышает сумму валютных обязательств в соответствующей валюте.

Открытая валютная позиция является короткой, если сумма валютных обязательств в определенной иностранной валюте превышает сумму валютных активов в соответствующей валюте.

Отношение открытой валютной позиции - это выраженное в процентах отношение между величиной открытой валютной позиции (пересчитанной в рубли) и величиной совокупного нормативного капитала банка.

В целях уменьшения валютного риска банка Центрального банка РФ установил следующие лимиты отношения открытой валютной позиции:

a) отношение длинной открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно превышать "+10%";

b) отношение короткой открытой валютной позиции по каждой иностранной валюте не должно быть меньше "-10%";

c) сумма отношений длинных открытых валютных позиций по всем иностранным валютам не должна превышать "+20%";

d) сумма отношений коротких открытых валютных позиций по всем иностранным валютам не должна быть меньше "-20%";

Отношение между суммой балансовых валютных активов и суммой балансовых валютных обязательств не должно быть более "+25%" или менее "-25%".

Информация, ежемесячно публикуется на официальной web-странице Центрального банка РФ, содержит агрегированные данные о валютных активах и обязательствах лицензированных банков, величине открытой валютной позиции, совокупном нормативном капитале, отношении открытой валютной позиции.

Начиная с марта 2009 года, данные о валютных активах и обязательствах представлены следующим образом:

- валютные активы, которые включают:

- балансовые валютные активы:

- балансовые активы в иностранной валюте - наличная иностранная валюта;

- средства размещенные на счетах «Ностро», открытых за границей;

- средства лицензированных банков, размещенные за границей;

- кредиты овернайт и средства, размещенные овернайт;

- ценные бумаги; кредиты выданные в иностранной валюте, обязательные резервы в иностраннойвалюте, размещенные в НБМ, прочие балансовые активы в иностраннойвалюте;

- активы, привязанные к курсу иностранной валюты – привязанные предоставленные кредиты, прочие привязанные активы;

- условные активы в иностранной валюте (внебалансовые), - покупки по срочным сделкамв иностранной валюте и прочие условные активы в иностранной валюте;

- валютные обязательства, которые включают:

- балансовые валютные обязательства:

- балансовые обязательства банка в иностранной валюте - средства на счетах «Лоро» иностранных банков, срочные депозиты иностранных банков, срочные депозиты и депозиты до востребования клиентов в иностранной валюте, кредиты полученные в иностранной валюте и прочие балансовые обязательства;

- обязательства, привязанные к курсу иностранной валюты –привязанные полученные кредиты и прочие привязанные обязательства;

- условные обязательства в иностранной валюте (внебалансовые) - продажи по срочным сделкам, прочие условные обязательства в иностранной валюте.

Информация о валютных активах и обязательствах включает данные об остатках (эквивалент в рублях) валютных активов и обязательств на конец месяца, среднемесячных остатках за соответствующий период в абсолютном и удельном весе (в %).

Популярные материалы:

Страхование автомобилей
Страхование средств автотранспорта - один из видов автотранспортного страхования, объектами которого выступают механизированные и другие средства транспорта, подлежащие государственной регистрации органами ГАИ: все виды легковых и грузовых автомобилей и автобусов, мотоциклы, мотороллеры и другой мо ...

Роль эмиссии ценных бумаг в формировании собственного капитала комерческого банка
Капитал выполняет ряд важных функций в обеспечении управления и жизнедеятельности коммерческого банка. Во-первых, собственный капитал в части уставного капитала, внесенного учредителями банка, выступает на начальном этапе в роли стартовых средств, необходимых для строительства или аренды помещений, ...

Проблема определения момента перехода права собственности на ценные бумаги
Проблема определения момента перехода права собственности на ценные бумаги, безусловно, является важной. Однако наличие императивной нормы права, закреплённой частью 2 ст.150 ГК, позволяет устранить возможные спорные ситуации, во всяком случае по сделкам с ценными бумагами. Открытым остаётся вопрос ...