Финансы » Динамика депозитов юридических лиц и населения в составе ресурсной базы белорусских коммерческих банков » Классификация привлеченных ресурсов

Классификация привлеченных ресурсов

Страница 2

Облигации коммерческого банка — это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившем их. От депозитных и сберегательных сертификатов и банковских векселей облигации отличаются сроком выпуска (они не могут выпускаться на срок менее 1 года) и порядком выпуска.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты. Депозит — это денежные средства (в наличной и безналичной форме в национальной и иностранной валюте) или ценные бумаги, переданные в банк их собственником или третьим лицом по поручению и за счет собственника для хранения на определенных условиях в банковское учреждение. Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком, имеющим лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Поэтому в деятельности коммерческих банков вклады клиентов представляют собой депозиты и являются основным источником формирования банковских ресурсов [2 , с.бб].

Множество депозитов способно создать банку капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере экономики. Разница в процентах по депозитам и процентах, получаемых от заемщиков капитала, есть вознаграждение банку за проведенную работу по привлечению свободных денежных средств и размещению капитала. Исходя из категории вкладчиков, различают:

- депозиты юридических лиц (организаций, банков и так далее);

- депозиты физических лиц.

А по месторасположению клиента выделяют:

- средства резидентов;

- средства нерезидентов.

По экономическому содержанию депозиты подразделяют:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты;

- сберегательные вклады.

Все виды вкладов оформляются договором банковского вклада (депозита). Под договором банковского вклада (депозита) до востребования понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные проценты по первому требованию вкладчика [2, с.134, ст.182]. В приложении В приведены обязательные условия договора, права и обязанности сторон.

Значительный объем среди пассивных операций коммерческих банков приходится на операции по привлечению депозитов до востребования. Депозиты до востребования

представлены средствами на различных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (счета “on call” в мировой практике). К депозитам до востребования в отечественной практике относят средства, хранящиеся на:

- текущих (расчетных) счетах;

- субсчетах;

- временных счетах;

- благотворительных счетах;

- карт-счетах;

- корреспондентских счетах, или лоро-счетах;

- доверительных (трастовых) счетах и др.

В мировой банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до востребования широкое развитие получили такие виды депозитных счетов, как нау-счета (США).

Нау-счета – это депозитные счета до востребования, на которые можно выписывать расчетные документы в пользу третьих лиц. Эти счета сочетают принцип ликвидности с возможностью получения доходов в виде процентов. Они открываются только частным лицам и бесприбыльным фирмам [17, с.88].

Срочные депозиты – это денежные средства, привлекаемые банком на конкретный срок [36, с.148]. Срочные депозиты оформляются договором срочного банковского вклада (депозита), под которым понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока [2, с.134, ст.182]. По ним банки выплачивают повышенные проценты, но их величина ставится в зависимость от срока и размера передаваемых в пользование ресурсов. Депозит может быть изъят вкладчиком по истечению срока. Досрочное расторжение влечет за собой, как правило, штрафные санкции. При этом банки выплачивают пониженный процент либо вообще его не выплачивают. Источниками срочных депозитов служат свободные денежные средства субъектов хозяйствования и населения.

Популярные материалы:

Кредитование физических лиц: понятие, сущность, виды кредитования
Банк – это финансово-кредитный институт, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, организациям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, аккумулируют, хранят, предоставляют в кредит, размещают, ...

Классификация видов страхования
Под классификацией понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющую создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные зв ...

Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам
Кредитная политика банков предусматривает выдачу кредитов юридическим и физическим лицам. Зачастую, кредиты, выдаваемые физическим лицам, называют потребительскими. Потребительскими ссудами в нашей стране признаются ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяет ...