Финансы » Механизм ипотечного кредитования, используемый в деятельности банков » Организация банковского кредитования населения

Организация банковского кредитования населения
Страница 1

Слово "кредит" происходит от латинского "credere", что означает "верить, доверять". Владимир Даль в "Толковом словаре" дает следующее толкование слова "кредитъ" - (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет, на срок [24, с. 102]. Римские юристы применяли понятие "кредит" (creditium) не только при передаче в долг вещей, определяемых родовыми признаками - вино, масло, деньги (в этом случае говорили о "займе"), но и при передаче индивидуально-определенной вещи, когда получающий вещь (например, в пользование, на хранение) обязывается возвратить ту же самую вещь (эти отношения определялись как "ссуда"). Понятие "кредит" охватывало, таким образом, римские понятия "займа" и "ссуды" [24, с. 102].

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) определяет кредит как разновидность заемных отношений. По договору займа займодавец передает в собственность заемщика деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК РФ).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).

Предлагается два определения понятия "кредит" - в узком и широком смысле. Кредит (в узком смысле) - это, с одной стороны, денежные средства, которые кредитор обязуется предоставить или предоставил заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. С другой стороны, кредит - это денежная сумма, полученная заемщиком от кредитора на основании кредитного договора и подлежащая возврату вместе с процентами на нее [24, с. 102]. Кредит (в широком смысле) - правоотношение кредитора (банка или иной кредитной организации) и заемщика в связи с возникновением, исполнением, обеспечением исполнения и прекращением обязательств по кредитному договору. Такое правоотношение называется кредитным правоотношением [24, с. 102].

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на экономику оценивается не однозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, он нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства [24, с. 102]. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству [24, с. 102].

Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость [24, с. 102].

Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам [79, с. 41]. По мнению некоторых авторов [90, с. 380], более правильно считать, что основой кредита является возвратность. Возвратность представляет собой специфическое свойство, определяющую черту, присущую кредитным отношениям [79, с. 41].

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот [39, с. 94].

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность; срочность; платность; обеспеченность; целевой характер; дифференцированность [90, с. 380].

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. В Федеральном законе от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 06.12.2011) "О банках и банковской деятельности" [5] (ст. 1) установлено, что банк имеет право от своего имени и за свой счет размещать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Основной целью кредитной деятельности банка является выдача приносящих доход кредитов при минимуме риска [79, с. 41] (см. табл. 1.1).

Таблица 1.1 - Роль кредита в управлении оборотным капиталом

Наименование модели управления оборотным капиталом

Роль краткосрочного кредита и кредиторской задолженности

Риск с позиций ликвидности

Идеальная

За счет краткосрочных обязательств финансируются полностью все текущие активы, то есть и их переменная часть

Наибольший риск, особенно если есть вероятность, что нужно одновременно погасить все обязательства перед кредиторами

Агрессивная

За счет краткосрочных обязательств покрывается полностью варьирующая часть оборотных активов

Весьма рискованна, так как в реальной жизни ограничиться лишь минимумом текущих активов невозможно

Компромиссная

Варьирующая часть оборотных активов покрывается на 50% за счет краткосрочных обязательств

Наименьший риск, однако возможно наличие излишних текущих активов и за счет этого - снижение прибыли

Консервативная

Варьирующая часть покрывается частично за счет долгосрочных пассивов

Отсутствует риск потери ликвидности, так как нет краткосрочной кредиторской задолженности

Страницы: 1 2

Популярные материалы:

Анализ финансовых показателей ОАО Банка ВТБ
Чистая прибыль Группы ВТБ за девять месяцев 2012 года составила 60,2 млрд. руб. против 72,6 млрд. руб. за аналогичный период прошлого года. Такое падение обусловлено динамикой административных расходов, показавших рост на 49% год к году. Однако, Банк ВТБ показал рекордную чистую прибыль в 3 квартал ...

Экономическая сущность и значение привлеченных средств банков
Банковская деятельность представляет собой совокупность осуществляемых банками, а также небанковскими кредитно-финансовыми организациями, банковских операций, направленных на извлечение прибыли. Основная сущность коммерческой деятельности банка заключается в том, чтобы на максимально выгодных для б ...

Тенденции и перспективы развития страхования имущества организаций в Республике Беларусь
По мнению правительства, на сегодня страхование в Беларуси развито недостаточно. Сумма страховых взносов, приходящаяся на одного человека, составляет 142 тыс. рублей, или 48 долларов. Для сравнения: в странах Центральной и Восточной Европы этот показатель составляет от 75 до 495 долларов. "Так ...

Актуальное

Ценные бумаги

Ценные бумаги

Ценные бумаги представляют собой денежные документы, удостоверяющие права собственности или отношения займа владельца документа по отношению к лицу, выпустившему такой документ (эмитенту).

Валютные операции

Валютные операции

Перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе коммерческих банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.

Меню сайта

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.castbanking.ru