Для работника это означает получение следующих выгод: имидж хорошей работы и уверенность в будущем; финансовая защита и поддержка на период восстановления от травмы или болезни; психологическое состояние уверенности – «не быть просящим».
В случае с работодателем он получает:
− конкурентоспособность предложения трудоустройства предприятия;
− возмещение вреда жизни и здоровью работника;
− защиту финансового благополучия семьи работника (страхование от потери дохода);
− страхование как часть социального пакета – мотивация персонала, укрепление репутации и авторитета руководства.
В целом факторы привлекательности и проблемы коллективного страхования от несчастных случаев представлены в таблице 12.
Таблица 12 – Проблемы и факторы привлекательности коллективного добровольного страхования от несчастных случаев
№ п/п |
Проблемы (-) |
Факторы привлекательности (+) |
1 |
Проблема связана с формированием круга сотрудников, подлежащих страхованию (сложно выбрать соответствующие критерии). Поэтому чаще компания страхует всех сотрудников поголовно, что ведет к недостаточно обоснованному серьезному увеличению бюджета на страхование |
Снижает размер исков или полностью компенсирует иски о компенсации ущерба здоровью на производстве |
2 |
Можно столкнуться со своеобразным суеверием сотрудников, а отсюда- нежелание страховаться от несчастных случаев |
Дается возможность покрыть финансовые убытки сотрудника на период временной нетрудоспособности, инвалидности |
3 |
Порой для одиноких людей страхова-ние жизни не привлекательно (они не заинтересованы в выгодоприобрета-телях страховой суммы на случай собственной смерти ) |
Служит частичной компенсацией в случае смерти застрахованного (выгодоприобретатели, как правило – родственникам покойного) |
Для предприятия первая выгода – это более привлекательное предложение трудоустройства и оптимизация системы социальной помощи сотрудникам. Если выплачивать социальную помощь эпизодически из средств предприятия, то стоимость такой выплаты увеличиться в среднем на 51% за счет налога предприятия (выплата из прибыли) и за счет увеличения налогооблагаемой базы того, кому выплачивают (НДФЛ). Страхование же от несчастного случая для работников предприятия снижает налогооблагаемую базу (расходы на страхование сотрудников относятся к затратам в размере, не превышающем 10 000 рублей в год на одного работника, а выплаты по страхованию от несчастного случая не облагаются налогами для самого застрахованного).
Есть еще одна важная выгода: «не быть отказывающим руководителем». В критической ситуации работники обращаются к работодателю за финансовой помощью. В случае смерти возникают затраты на погребение и финансовую помощь близким. В случае травмы, инвалидности, тяжелого заболевания возникают затраты на реабилитацию и лечение.
Соглашаясь платить, предприятие открывает статью затрат из прибыли, т.к. создает прецедент. Отказывая, возникает не только тяжелая моральная ситуация у руководителя, но и нарушается социальный климат команды предприятия – отказ в поддержке, когда она наиболее необходима.
Таким образом, страховые продукты коллективного (корпоративного) ДМС и страхования от несчастных случаев могут достаточно эффективно использоваться на предприятиях. Для активного использования этих страховых продуктов требуется воля руководства предприятий и стабилизация финансово-хозяйственной деятельности этих предприятий.
Популярные материалы:
Развитие банковской системы
На ход развития банковской системы влияет ряд макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить такие, как: - степень зрелости товарно-денежных отношений; - общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность; - законодательные основы и акты; ...
Анализ кредитования предприятий
В 2007 году объём кредитных вложений Сбербанка России в реальный сектор экономики вырос на 70,6 млрд. руб., или в 2,8 раз, и на 1 января 2008 года составил 108,9 млрд. руб., что качественно изменило структуру кредитного портфеля Банка. Банк занимает ведущие позиции по общей сумме вложений в экономи ...
Классификация капитала банка
Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать денежными средствами, то есть ресурсами. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлечённых средств. Собств ...
Ценные бумаги представляют собой денежные документы, удостоверяющие права собственности или отношения займа владельца документа по отношению к лицу, выпустившему такой документ (эмитенту).
Перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе коммерческих банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.