Финансы » Динамика депозитов юридических лиц и населения в составе ресурсной базы белорусских коммерческих банков » Система гарантий сохранности и возврата вкладов клиентов

Система гарантий сохранности и возврата вкладов клиентов

Страница 2

Согласно Инструкции о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь, «фонд обязательных резервов – это часть привлеченных банками денежных средств, которая учитывается на счетах (по учету фонда обязательных резервов и

Корреспондентском счете банка), открытых на балансе Национального банка Республики Беларусь с целью выполнения резервных требований».

Резервные требования – минимальный объем денежных средств, который банки обязаны поддерживать в течение периода выполнения резервных требований в фонде обязательных резервов [21].

В экономической литературе выделяют следующие элементы: субъекты обязательного резервирования, база резервирования, нормы резервирования, периоды расчета и выполнения резервных требований, форма хранения, механизм усреднения, выплаты по средствам фонда обязательных резервов, штрафные санкции и другие.

Субъекты обязательного резервирования — банки и небанковские кредитно-финансовые организации, а также филиалы банков других государств, расположенные на территории Республики Беларусь.

База резервирования – расчетная величина привлеченных банками денежных средств, от которых формируются резервные требования.

С 1 марта 2007 г., после вступления в силу Инструкции № 225, была введена единая методика расчета базы резервирования по формуле средней хронологической величины для привлеченных средств на 1, 8, 15, 22-е числа и 1-е число следующего месяца:

База резервирования = , (1.1)

где ПС1,8,15,22,1с — привлеченные средства на 1, 8, 15, 22-е числа и 1-е число следующего месяца.

В настоящее время в состав привлеченных средств для расчета базы резервирования включаются средства на расчетных, текущих и депозитных счетах клиентов, а также ценные бумаги, выпущенные банком. Действующий на данный момент порядок определения базы резервирования предусматривает исключение из расчета средств, привлеченных на межбанковском рынке (МБК), а также за счет выпуска банками ценных бумаг, при условии, что такие бумаги находились в течение расчетного периода в собственности других банков-резидентов. Такая мера направлена на то, чтобы избежать повторного налогообложения банков и очистить базу резервирования от межбанковских заимствований.

Что касается нормы резервирования, то до марта 2002 г. нормативы обязательных резервов дифференцировались по следующим признакам:

- по срокам привлеченных средств;

- по валюте привлеченных средств;

- по субъектам привлеченных средств;

- дифференциация нормативов по банкам.

Для создания наиболее благоприятных условий наращивания рублевых вкладов физических лиц за счет поддержания их доходности на уровне, обеспечивающем выгодность рублевых сбережений по сравнению с валютными, а также в целях унификации белорусской и российской систем обязательного резервирования с марта 2002 г. Национальный банк Республики Беларусь изменил принцип дифференциации резервных нормативов. С этого момента и по настоящее время нормативы устанавливаются в зависимости от типа владельца средств (физические или юридические лица) и вида валюты привлеченных средств (белорусские рубли или иностранная валюта). С января 2003 г. была установлена единая норма обязательного резервирования в размере 10% независимо от валюты и вида привлеченных средств.

Как отмечает Н.Мирончик и А.Спиридонова, «в IV квартале 2008 г. ситуация на рублевом межбанковском рынке под воздействием неблагоприятных внешнеэкономических факторов, вызванных мировым финансовым кризисом, изменилась и развивалась в условиях значительного дефицита ликвидности у банков. Поэтому в целях снижения нагрузки на рублевую ликвидность в период с декабря 2008 г. по март 2009 г. нормативы резервных требований для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций были резко снижены: от привлеченных средств физических лиц в белорусских рублях — до 0 %; юридических лиц в белорусских рублях и средств в иностранной валюте — до 6 %. Данная мера позволила высвободить порядка 1 трлн. р.» [39, с.32—41].

Популярные материалы:

Совершенствование страховых выплат
Специфика страховой пассивности населения России заключается в изначальном недоверии к страховым организациям, слабой страховой культуре, административных, процедурных и процессуальных сложностях процесса получения возмещения, в недостаточной материальной обеспеченности и многих других факторах. Со ...

Недостатки российских методов оценки финансового состояния коммерческого банка
В последнее время актуализируется проблема дистанционного анализа финансового состояния банка с целью повышения ликвидности банковской системы. К средствам банковского надзора относятся анализ на месте, в банке и внешнее наблюдение за ним (т. н. дистанционный анализ). Видимо, банкиры разуверились в ...

Совершенствование методологии наличного денежного обращения
Основной целью Банка России, как известно, является защита и обеспечение устойчивости рубля. Достижение этой цели невозможно без рациональной организации наличного денежного обращения. Банком России проводится работа по правовому регулированию порядка ведения кассовых операций в учреждениях Банка Р ...