Финансы » Операции банка с государственными ценными бумагами » Открытие и закрытие счетов «Депо»

Открытие и закрытие счетов «Депо»

Страница 1

Счет «Депо» – объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, позволяющая вести учет ценных бумаг. [3, ст. 270]

Коммерческие банки, выполняющие функции уполномоченного депозитария, осуществляют аналитический и синтетический депозитарный учет. В рамках аналитического учета ведутся аналитические счета «Депо» депонентов и аналитические счета «Депо» места хранения ценных бумаг. Учет ценных бумаг как на аналитических, так и на синтетических счетах «Депо» ведется в штуках.

Ценные бумаги на счетах «Депо» в аналитическом и синтетическом учете учитываются по принципу двойной записи: по пассиву – в разрезе владельцев, по активу – в разрезе мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете отражается дважды – один раз на пассивном счете депонента и второй – на активном счете места хранения. Эти записи производятся с соблюдением одинаковых параметров операций: наименование ценных бумаг, идентификационного номера выпуска ценных бумаг, их количества и др. [6, ст. 326]

Депозитарий, установивший корреспондентские отношения с центральным депозитарием, открывает у себя счет «Депо» места хранения, именуемый корреспондентским счетом «Депо» НОСТРО, на котором должна фиксироваться информация о количестве ценных бумаг, идентичная информации, зафиксированной на корреспондентском счете «Депо» ЛОРО, открытом на имя этого депозитария в центральном депозитарии.

Открытие и закрытие корреспондентских счетов «Депо» ЛОРО в центральном депозитарии осуществляется в порядке, предусмотренном законодательством Республики Беларусь.

Корреспондентский счет «Депо» НОСТРО открывается и закрывается на основании приказа (распоряжения) руководителя депозитария или уполномоченного им лица.

Условием открытия (закрытия) корреспондентского счета «Депо» НОСТРО в депозитарии является соответственно предварительное открытие (закрытие) в центральном депозитарии корреспондентского счета «Депо» ЛОРО на имя данного депозитария. [11, ст. 8]

Счета «Депо» на имя юридических или физических лиц открываются (закрываются) при условии соответственно заключения (расторжения) этими лицами депозитарного договора с депозитарием и представления в депозитарий документов.

Для открытия счета «Депо» на имя юридического лица – резидента Республики Беларусь в депозитарий представляются следующие документы:

§ письменное заявление на открытие счета «Депо» по форме согласно регламенту депозитария (Приложение 7);

§ копия документа о государственной регистрации юридического лица, заверенная подписью руководителя юридического лица либо уполномоченного им лица и печатью этого юридического лица. Копия документа о государственной регистрации не представляется Администрацией Президента Республики Беларусь, Управлением делами Президента Республики Беларусь и подчиненными ему учреждениями, республиканскими органами государственного управления, Национальным банком, местными исполнительными и распорядительными органами;

§ заверенная подписью руководителя юридического лица либо уполномоченного им лица и печатью этого юридического лица копия устава (положения), содержащего штамп, свидетельствующий о проведении государственной регистрации юридического лица. Копия устава (положения) не представляется государственными органами и организациями, устав (положение) которых относится к нормативным правовым актам Республики Беларусь;

· копия специального разрешения (лицензии) на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам в случае осуществления юридическим лицом указанной деятельности, заверенная подписью руководителя юридического лица либо уполномоченного им лица и печатью этого юридического лица.

Популярные материалы:

Облигации
Еще одним важным объектом торговли на рынке ценных бумаг являются облигации. Действующее российское законодательство (Закон РФ «О рынке ценных бумаг» ст.2) определяет облигацию как «эмиссионную ценную бумагу, закрепляющую право ее держателя на получение от эмитента облигации в предусмотренный ей ср ...

Анализ развития и функционирования кредитного рынка в Республике Беларусь
Кредитная система — совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих определенные экономические отношения в сфере денежного оборота, кредита [10, с.263]. Структура кредитной системы Республики Беларусь представлена банками и специализированными финансово-кредитными учреждениями. В настоящ ...

Сравнительный аналитический баланс – базовая информационная модель финансового состояния кредитной организации
Сравнительный аналитический баланс получается из исходного баланса путем дополнения его показателями структуры, динамики и структурной динамики направлений вложений и источников средств коммерческого банка за отчетные (сравниваемые) периоды. Обязательными показателями сравнительного аналитического ...