Финансы » Динамика депозитов юридических лиц и населения в составе ресурсной базы белорусских коммерческих банков » Экономическая сущность и значение привлеченных средств банков

Экономическая сущность и значение привлеченных средств банков

Страница 1

Банковская деятельность представляет собой совокупность осуществляемых банками, а также небанковскими кредитно-финансовыми организациями, банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

Основная сущность коммерческой деятельности банка заключается в том, чтобы на максимально выгодных для банка условиях привлечь свободные средства физических и юридических лиц и затем разместить их с соблюдением основных принципов проведения активных операций, а именно принципов срочности, возвратности, платности.

Привлеченные средства клиентов являются составляющим элементом ресурсной базы банка. В частности, ресурсная база представляет собой совокупность привлеченных и собственных средств банка. Ресурсная база банков определяется как средства, привлеченные банками от резидентов и нерезидентов, и другие источники, которыми являются банковский капитал, валютные счета переоценки, межбанковские и межфилиальные расчеты и иные средства.

К привлеченным средствам относятся средства органов государственного управления, размещенные на счетах в банках средства республиканского бюджета, государственных внебюджетных фондов, местных бюджетов, полученных от Национального банка Республики Беларусь кредиты, средства субъектов хозяйствования и физических лиц. Кроме того, в состав ресурсной базы включаются средства банков на корреспондентских счетах в других банках.

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 75% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существенные изменения, что обусловлено появлением новых, не традиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. По мнению О.А.

Богданкевич, привлеченные средства банка — это «его обязательства, имеющие возвратную, платную основу» [5, с. 34].

В настоящее время в отечественной банковской практике и теории банковского дела встречаются различные подходы к определению структуры привлеченных ресурсов коммерческих банков. Согласно первого из них, в качестве привлеченных ресурсов следует рассматривать все не принадлежащие банку средства, привлеченные им во временное пользование. Этой точки зрения придерживаются Г.Г. Коробова и Ю.И.Коробов [1, с. 146].

По второй точке зрения, находящиеся во временном пользовании банка средства физических и юридических лиц подразделяются на две группы: привлеченные и заемные ресурсы. Так, к примеру, Л.П. Кроливецкая включает в привлеченные средства депозиты, банковские сертификаты и векселя и не включает межбанковские кредиты и облигации [4, с. 178].

К.Р. Тэгирбеков к привлеченным средствам относят депозиты, средства на счетах (текущих, расчетных и др.), а собственные долговые обязательства и межбанковские кредиты выделяют в группу заемных ресурсов [45, с. 131].

В зарубежной литературе не встречается понятие «привлеченные ресурсы». Зарубежные авторы используют для обозначения привлеченных средств банка понятия «обязательства», «пассивы» (в основе той же теории управления пассивами, по сути, лежит управление привлеченными ресурсами). У Питера С. Роуза это «источники средств банка» [42, с. 359].

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом:

- депозиты;

- недепозитные привлеченные средства. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами - частными и юридическими лицами, т.е. предприятиями, товариществами, акционерными обществами на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством [8, c. 15].

Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, неперсональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку. В настоящее время в структуре привлеченных ресурсов коммерческого банка преобладают депозиты.

Популярные материалы:

Понятиe и функции коммeрчecкого банка
Банки являютcя оcобым типом финанcовых поcрeдников, пeрeраcпрeдeляющих капиталы мeжду их поcтавщиками и потрeбитeлями. Они характeризуютcя cлeдующими cущecтвeнными признаками. Во-пeрвых, как и вcякиe финанcовыe поcрeдники, они оcущecтвляют двойной обмeн долговыми обязатeльcтвами; банки выпуcкают cв ...

Механизмы повышения эффективности страхования имущества предприятий и организаций
Современное страхование, особенно в развитых странах, превратилось в одну из крупнейших отраслей экономики с финансовым оборотом до 10-12% ВВП, в которой заняты миллионы людей самых различных специальностей. Развитие страхования сопровождается появлением новых сфер общественно полезной деятельности ...

Портфельные инвестиции
Портфель ценных бумаг — это определенным образом подобранная совокупность отдельных видов ценных бумаг, т.е. это набор ценных бумаг для достижения определенной цели, например, гарантированной доходности инвестиций. В такой набор должны входить как надежные, но менее прибыльные, так и рискованные, н ...