Финансы » Управление операционным риском » Анализ управления рисками в ОАО "Акибанк"

Анализ управления рисками в ОАО "Акибанк"

Страница 2

Риск ликвидности контролируется ежедневно отделом казначейства, Отдел контроля банковских рисков и главным бухгалтером путем установления лимитов мгновенной, текущей ликвидности, долгосрочной и общей ликвидности и ежедневного контроля за их состоянием в ПК "Управленческий учет" и в программе ЦБ "Obved".

Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы:

• метод коэффициентов (ежедневный расчет обязательных нормативов в соответствии с требованиями Инструкции №110-И от 16.01.2004г.);

• метод анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств с расчетом показателей ликвидности: избыток/дефицит ликвидности, коэффициент избытка/дефицита ликвидности (ежедневный расчет ф.125);

• прогноз движения потоков денежных средств.

Операционный риск минимизируется за счет регламентирования и контроля всех проводимых в Банке процедур, делегирования и разделения полномочий, постоянного совершенствования используемых технологий и информационных систем. В 2006 году Банк начал вести учет операционных рисков и расчет капитала, необходимого для резервирования под операционные риски. Расчет капитала под операционные риски производится двумя методами: базовым индикативным (BIA) и стандартизированным (TSA). Ежеквартально рассчитывается уровень операционного риска Банка. Выявление операционных убытков и потерь ведется всеми подразделениями банка, включая и филиалы. Отчеты по операционным рискам составляются отделом контроля банковских рисков ежеквартально и направляются Правлению банка и Наблюдательному совету Банка [5].

Рыночный риск включает в себя валютный, фондовый и процентный риск. В валюте баланса вложения в торговый портфель занимает менее 0,1%, валюта – 0,6%, поэтому на данном этапе валютный и фондовый риски незначительны. Контроль и управление фондовым риском осуществляется в соответствии с внутренними утвержденными документами. Ежедневно осуществляется контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым операциям на рынке ценных бумаг, за доходностью сделок с ценными бумагами. Процентный риск контролируется путем ежемесячного мониторинга ставок привлечения и размещения ресурсов, маржи прибыли, внутренней себестоимости и других факторов, оказывающих влияние на уровень процентных рисков.

В 2006 году также начата работа по проведению стресс-тестирования Банка. В программном комплексе ИНЭК "Финансовый риск менеджер"

производится ежеквартальное стресс-тестирование банка для расчета максимальных потерь – капитала под риском (VAR). Методы оценки рисков

на основе VAR- анализа позволяют рассчитать с заданной вероятностью максимальные ожидаемые убытки банковского портфеля при условии сохранения текущих рыночных тенденций. Основной методикой стресс-тестирования в ОАО АКИБАНК" является сценарный анализ, проводимый на основе либо исторических событий, произошедших в прошлом, либо на основе гипотетических событий, которые могут произойти в будущем, и анализ чувствительности портфеля активов Банка к изменению факторов риска, на

основании которых рассчитываются максимальные потери банка, которые могут возникнуть при самых неблагоприятных, но вероятных условиях.

Популярные материалы:

Модели ипотечного кредитования
Ипотечное кредитование является эффективным инструментом, стимулирующим строительство новых объектов, формирование рынка недвижимости и ценных бумаг. Существует ряд мнений в отношении моделей ипотечного кредитования в развитых странах. Полагаю, что наиболее обоснованной является следующая классифик ...

Законодательное поле функционирования производных ценных бумаг в Украине
В соответствии с Законом Украины «О налогообложении прибыли предприятий»[9] производные ценные бумаги определены как деривативы - стандартные документы, которые удостоверяют право и/или обязательство приобрести или продать ценные бумаги, материальные или нематериальные активы, а также средства на о ...

Открытие и закрытие счетов «Депо»
Счет «Депо» – объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах депозитария, позволяющая вести учет ценных бумаг. [3, ст. 270] Коммерческие банки, выполняющие функции уполномоченного депозитария, осуществляют аналитический и синтетический депозитарный учет. В рамках аналитического учета ...